Любые операции с денежными средствами в кассе предприятия сопровождаются соответствующими документами: приходный и расходный кассовый ордер, платежная ведомость, счет фактура и др. Причём как при поступлении, так и при выдаче денег.
Выдача денег из кассы предприятия регулируется специальной инструкцией.
Согласно порядку, оформить выдачу денег из кассы можно несколькими способами, для каждого из которых предусмотрен свой документ.
Это может быть:
- расчётно-платёжная ведомость,
- платёжная ведомость
- расходный кассовый ордер (РКО).
Где и как применяют расходный кассовый ордер, правила заполнения
Итак, при выдаче денег из кассы, следует заполнить расходный кассовый ордер, который представлен формой №КО-2 и утверждён Министерством статистики.
Расходный кассовый ордер оформляется только в тех случаях, когда наличные выдаются лицу, состоящему или не состоящему в штате сотрудников предприятия.
Также расходный кассовый ордер оформляется для кассира, который берёт деньги из кассы, с целью дальнейшей передачи сотруднику банка для занесения их на счёт предприятия.
Расчет коэффициентов платежеспособности, а также ликвидности. Что характеризует анализ финансовой независимости предприятия?
Еще один случай, когда требуется оформление РКО – выдача общей суммы средств сотрудникам или руководителям, по расчётно-платёжной или платёжной ведомости.
Как и к любому банковскому или кассовому документу, к РКО предъявляются жёсткие требования.
На расходном кассовом ордере не должно быть никаких исправлений, помарок, пятен от чернил
Разрешается заполнять ордер ручкой с тёмными чернилами, с помощью печатной машинки, принтера и прочих механических устройств.
В этом случае записи, сделанные на данных устройствах должны храниться столько же, сколько будут храниться эти документы.
Как заполнить объявление на взнос наличными?
Для составления объявления на взнос наличными используется форма по ОКУД 0402001. В бланк вносятся следующие сведения:
- Номер и дата составления объявления.
- Наименование плательщика.
- Наименование, номер расчетного счета, ИНН, КПП, код ОКАТО получателя средств.
- Наименования и БИК банка-вносителя и банка-получателя.
- Сумма цифрами и прописью.
- Источник поступления (поступление выручки, поступление коммунальных платежей и т. д.).
Помимо самого объявления составляются также квитанция и ордер с аналогичными сведениями. Документы заверяются подписью и печатью клиента, подписью бухгалтера и кассового работника банка.
Хватит тратить время на заполнение шаблонов и бланков
Сервис КУБ помогает выставлять счета за 20 секунд и готовить другие документы без единой ошибки, за счет полной автоматизации заполнения шаблонов.
КУБ – новый стандарт выставления и отправки счетов покупателям.
Начать использовать КУБ прямо сейчас 14 дней БЕСПЛАТНЫЙ ДОСТУП
Образец заполнения бланка объявления на взнос наличными
Правильно оформить объявление на взнос наличными 2020 года вам помогут образы заполненных бланков, которые представлены для бесплатного скачивания в разных форматах.
Заполняйте формы объявлений на взнос наличными и другие первичные документы в автоматическом режиме – зарегистрируйтесь в сервисе КУБ.
Хватит тратить время на заполнение шаблонов и бланков
Сервис КУБ помогает выставлять счета за 20 секунд и готовить другие документы без единой ошибки, за счет полной автоматизации заполнения шаблонов.
КУБ – новый стандарт выставления и отправки счетов покупателям.
Начать использовать КУБ прямо сейчас
14 дней
БЕСПЛАТНЫЙ ДОСТУП
Реквизиты бланка расходного кассового ордера
Скачать бесплатно образец бланка приходного и расходного кассового ордера можно в интернете.
Форма расходного кассового ордера, являясь банковским документом, имеет реквизиты, которые нужно заполнять в обязательном порядке.
- реквизит – название предприятия. Данная строка РКО предполагает внесение полного или сокращённого названия предприятия или организации, из кассы которого выдаются наличные средства. Эту информацию можно найти в уставе предприятия или в любом другом документе.
- реквизит – идентификационный код. Открываясь, предприятие заносится в Единый государственный реестр, получая при этом собственный идентификационный код. Те компании и организации, которые имеют собственный штамп, с указанным на нём названием и кодом предприятия, могут поставить оттиск в этой строке.
- реквизит – номер документа. Здесь бухгалтер должен указать порядковый номер, под которым проходит РКО в журнале регистрации приходных и расходных кассовых документов. Этот кассовый журнал формы №КО-3 показывает движение наличных денег в кассе, по тому или иному назначению.
- реквизит – дата составления документа. Этот реквизит является одним из основных. Стоит отметить, что дата составления РКО должна совпадать с датой, которая проходит по журналу регистрации.
- реквизит – корреспондирующий счёт. Корреспондирующие счета могут быть разными в зависимости от того, с какой целью выдаются деньги из кассы. Данная строка в РКО показывает информацию о корреспонденции, что позволяет вести бухгалтерский учёт в обобщающих регистрах.
- реквизит – коды целевого назначения и аналитического учёта. В отдельных случаях, когда на предприятии введены специальные коды для любых хозяйственных операций, оформление РКО требует заполнения этих реквизитов. В остальных случаях, когда на предприятии кодировки не предусмотрено, нужно поставить прочерк.
- реквизит – сумма. Сумма наличных, которая выдаётся получателю из кассы предприятия, обязательно вносится в РКО. Сделать это нужно два раза: сначала цифрами, затем прописью, в соответствующих графах.
- реквизит – получатель денежных средств. В данной строке указывается имя лица, получающего деньги из кассы. В отдельных случаях, когда деньги передаются через посредника, имя доверенного лица, то есть фактического получателя, указывается после имени того, кому адресованы деньги.
- реквизит – основание для выдачи денег. В этой графе указывается причина, почему нужно выдать денежные средства из кассы предприятия. Основанием может быть как устное, так и письменное распоряжение руководителя, прочие основания.
Проводки для дебиторской задолженности в балансе. Есть ли разница в акте оказанных услуг и акте выполненных работ? Заполнения строк активов и пассивов в балансе:
10. реквизит – сумма средств, выдаваемая по РКО. Эта строка показывает, сколько наличных денежных средств было выдано по выписанному расходному кассовому ордеру. Данная информация заносится в документ исключительно прописью, с заглавной буквы.
БИТЕЙКИН И ПАРТНЁРЫ
Форма Ордера по передаче ценностей (код формы по ОКУД 0402102) и порядок ее заполнения установлена Центральным банком Российской Федерации в указании от 30 июля 2014 г. № 3352-у «О формах документов, применяемых кредитными организациями на территории российской федерации при осуществлении кассовых операций с банкнотами и монетой банка России, банкнотами и монетой иностранных государств (группы иностранных государств), операций со слитками драгоценных металлов, и порядке их заполнения и оформления».
Ордер по передаче ценностей 0402102 составляется по форме приложения 19 к настоящему Указанию; поля, отведенные для проставления каждого из реквизитов в ордере по передаче ценностей 0402102, обозначены номерами в приложении 20 к настоящему Указанию; описание реквизитов (полей) ордера по передаче ценностей 0402102 и порядок его заполнения и оформления указаны в приложении 21 к настоящему Указанию.
Указание вступает в силу с 01.11.2014 года [1]. Полный текст указания (без приложений) на этой странице.
новой формы Ордер по передаче ценностей ОКУД 0402102, само указание ЦБРФ и порядок заполнения формы: представлены в издании «Вестник банка России» № 91-92 от 7 октября 2014 года (PDF) [Источник 1]
Описание реквизитов (полей) Ордера по передаче ценностей 0402102 и порядок его заполнения и оформления
(Приложение № 21 к указанию. Источник 1). Последнее обновление страницы: декабрь 2014.
| Номер реквизита (поля) | Наименование реквизита (поля) | Содержание реквизита (поля) |
| 1 | 2 | 3 |
| 1 | Ордер по передаче ценностей | Наименование документа. |
| 2 | N | Указывается цифрами номер ордера по передаче ценностей 0402102 в соответствии с порядком нумерации документов, установленным кредитной организацией. |
| 3 | _____________________ Дата | Указывается дата приема (выдачи) кассовым работником ценностей от вносителя (получателю). |
| 4 | Наименование банка | Указывается полное фирменное (сокращенное фирменное) наименование кредитной организации, полное (сокращенное) наименование филиала, наименование и (или) номер внутреннего структурного подразделения (при их наличии) либо иные идентифицирующие признаки внутреннего структурного подразделения (при отсутствии наименования и номера) с указанием на его принадлежность кредитной организации (филиалу), в которых осуществляется прием (выдача) ценностей. |
| 5 | Кому принадлежат ценности | Указываются полное (сокращенное) наименование юридического лица, фамилия, имя и отчество (при наличии) индивидуального предпринимателя, физического лица, занимающегося в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой, фамилия, имя и отчество (при наличии) физического лица, сдающих, получающих ценности в кредитной организации, полное фирменное (сокращенное фирменное) наименование кредитной организации, полное (сокращенное) наименование филиала, наименование и (или) номер внутреннего структурного подразделения (при их наличии) либо иные идентифицирующие признаки внутреннего структурного подразделения (при отсутствии наименования и номера) с указанием на его принадлежность кредитной организации (филиалу) (в случае передачи ценностей между работниками кредитной организации). |
| 6 | Содержание операции | Указываются вид ценностей, прием (выдача) которых осуществляется, лица, участвующие в операции (работники кредитной организации, работник кредитной организации и вноситель (получатель). |
| 7 | ДЕБЕТ счет N | Указывается сформированный в соответствии с Положением Банка России N 385-П номер внебалансового счета, по дебету которого отражается операция. В случаях дебетования нескольких счетов их номера проставляются в отдельных строках. При этом в реквизите (поле) «КРЕДИТ счет N» (8) ордера по передаче ценностей 0402102 должен быть указан только один счет. |
| 8 | КРЕДИТ счет N | Указывается сформированный в соответствии с Положением Банка России N 385-П номер внебалансового счета, по кредиту которого отражается операция. В случаях кредитования нескольких счетов их номера проставляются в отдельных строках. При этом в реквизите (поле) «ДЕБЕТ счет N» (7) ордера по передаче ценностей 0402102 должен быть указан только один счет. |
| 9 | Сумма цифрами | Указывается цифрами сумма, по которой ценности, в том числе сомнительные денежные знаки Банка России, неплатежеспособные денежные знаки Банка России, имеющие признаки подделки денежные знаки Банка России, сомнительные банкноты, сомнительная монета иностранных государств (группы иностранных государств), имеющие признаки подделки банкноты иностранных государств (группы иностранных государств), поврежденные банкноты, поврежденные монеты иностранных государств (группы иностранных государств), драгоценный металл учитываются в бухгалтерском учете. При наличии нескольких счетов по дебету (кредиту) соответствующие суммы цифрами указываются отдельными строками по каждому счету. |
| 9.1 | Свободное поле | При необходимости указывается количество драгоценного металла в учетных единицах чистой или лигатурной массы драгоценного металла. Заполняется исходя из применяемого порядка ведения аналитического учета операций с драгоценными металлами, утвержденного учетной политикой кредитной организации в соответствии с пунктом 1.18 части I приложения к Положению Банка России N 385-П. |
| 10 | Шифр документа | Проставляется условное цифровое обозначение документа согласно приведенному в приложении 1 к приложению к Положению Банка России N 385-П перечню условных обозначений (шифров) документов, проводимых по счетам в кредитных организациях. |
| 11 | Наименование ценностей | Указываются наименования принимаемых, выдаваемых ценностей. |
| 12 | Количество | Указывается цифрами количество каждого наименования ценностей в штуках. |
| 13 | Сумма (цифрами) | Указываются цифрами суммы, по которым ценности учитываются в бухгалтерском учете, в разбивке по наименованиям ценностей. |
| 14 | Сумма прописью | Указывается прописью общая сумма, по которой ценности учитываются в бухгалтерском учете, и наименование валюты, в которой выражена сумма. |
| 15 | _______________________ (наименование должности) _______________________ (личная подпись) _______________________ (фамилия, инициалы) | Проставляются наименование должности, подпись, фамилия, инициалы бухгалтерского работника кредитной организации, составившего и проверившего ордер по передаче ценностей 0402102. |
| 16 | _______________________ (наименование должности) _______________________ (личная подпись) _______________________ (фамилия, инициалы) | Проставляются наименование должности, подпись, фамилия, инициалы работника кредитной организации, осуществлявшего прием, выдачу ценностей. |
| 17 | ________________________ (наименование должности) ________________________ (личная подпись) ________________________ (фамилия, инициалы) | Проставляются подпись, фамилия, инициалы вносителя (получателя), осуществлявшего сдачу, получение ценностей. При сдаче, получении ценностей работником кредитной организации также проставляется наименование его должности. При сдаче, получении ценностей клиентом наименование должности не заполняется. |
| 18 | Предъявлен документ, удостоверяющий личность, ______________ (наименование ________________________ документа, серия, номер, ________________________ кем и когда выдан) | Указываются при получении клиентом в кредитной организации ценностей наименование, серия и номер документа, удостоверяющего личность физического лица (получателя организации), наименование органа, выдавшего документ, и дата выдачи документа. |
| 19 | Свободное поле | Заполняется в случае необходимости проставления кредитной организацией реквизитов, определенных учетной политикой кредитной организации. |
Примечание.
(Источник 1) При оформлении в кредитной организации ордера по передаче ценностей 0402102 на основании акта вскрытия сумки и пересчета вложенных наличных денег, предусмотренного в ведомости к сумке 0402300 и накладной к сумке 0402300, акта 0402145 и акта пересчета реквизиты сомнительного денежного знака Банка России, неплатежеспособного денежного знака Банка России, имеющего признаки подделки денежного знака Банка России могут указываться в реквизите (поле) «Наименование ценностей» (11) или в свободном поле (19) ордера по передаче ценностей 0402102.
Как осуществить заказ?
Чтобы получить выбранные из каталога наименования, заказать Книга учета принятых и выданных ценностей форма 0402124 или другие товары, достаточно воспользоваться одним из вариантов оформления заявки. Вы можете выбрать самый удобный способ:
- добавьте товар корзину и оформите онлайн-заказ прямо на этой странице;
- свяжитесь с нашим оператором по телефону +7 (812) 987-78-57 и продиктуйте всю необходимую информацию;
- отправляйте заявку на наш электронный почтовый ящик с указанием необходимых наименований товара и всеми пожеланиями относительно выполнения заказ;
- вы можете лично обратиться в наш офис в Санкт-Петербурге.
| Оставить заявку | Наши услуги | Связаться с нами |
В любом случае, заявка будет оперативно принята в работу, чтобы подготовить заказ в максимально короткие сроки. Выгодные расценки, постоянное обновление каталога продукции, скидки и специальные предложения – вот что мы можем предложить клиентам. Компания также предоставляет подробные консультации экспертов по всем вопросам пожарной безопасности объектов любого масштаба и назначения: частных домов, квартир, промышленных и производственных зданий, офисных и торговых помещений и так далее.
Наши специалисты обеспечивают комплексное решение вопросов, связанных с пожарной безопасностью. Кроме поставки высококачественного оборудования, мы предлагаем вспомогательный инвентарь,средства пожаротушения,испытательные услуги.
Помогаем быстро привести новое здание в соответствие пожарным нормам и требованиям, обновить соответствующие узлы в действующих постройках, подготовиться к проверкам, обеспечить максимальную защиту жизни и здоровья людей, а также имущества.
Сертифицированные материалы, современные проверенные технологии – все это позволяет предотвратить возгорания, избежать ущерба для ценного имущества, собственного здоровья.
Зачем нужно
Для получения справки об отсутствии задолженностей на расчетном счете оформляется письмо — запрос об отсутствии картотеки.
Банковская картотека — это неисполненные платежные документы, которые находятся на контроле банка, где открыт расчетный счет плательщика. Перечень по счету создается только для юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, для частных лиц эти сведения не предусмотрены.
Перечни бывают двух видов:
- картотека № 1 (или очередь № 1) — это сведения о внебалансовом счете кредитной организации № 90901, на котором отражаются расчетные документы, ожидающие акцепта для оплаты;
- картотека № 2 (или очередь № 2) — внебалансовый счет кредитной организации № 90902, на котором видны расчетные документы, не оплаченные в срок. Предназначена для запросов, исполнение которых не представляется возможным ввиду нехватки финансов у организации.
Наличие картотеки 2 является одним из факторов, показывающих, что финансовое положение компании неустойчиво, так как она не исполняет в срок свои обязательства. Для подтверждения стабильного финансового состояния, если фирма захочет получить дополнительное финансирование или взять кредит, потребуется справка об отсутствии картотеки по расчетному счету.
Информацию об отсутствии задолженностей требуется предъявлять и в ФСС для перечисления суммы компенсаций юридическому лицу в том случае, если пособия, которые положены сотрудникам организации, еще не были им переведены. Документ служит доказательством, что перечисленные ФСС средства не спишут на погашение иных задолженностей, а отправят целенаправленно на необходимые выплаты.
Справка из банка об отсутствии картотеки 2 нужна и в других случаях: при участии в тендерах или госзакупках, для информирования инвесторов, при слиянии компаний, при запросе из проверяющих органов, например прокуратуры, то есть там, где необходимо подтверждение устойчивости финансового положения организации.
