Налог на переводы с карты на карту для физ лиц с 1 июля 2020 года

# Когда надо платить налог на перевод с карты на карту в 2020 году

Чиновники пообещали, что не будут удерживать НДФЛ со всех поступлений на счета физлиц (письмо Минфина от 07.06.2019 № 03-04-05/41947, письмо ФНС от 27.06.2018 № БС-3-11/[email protected]). Более того, они заверили, что не планирует вносить изменения в Налоговый кодекс, которые позволили бы это делать (письмо ФНС от 25.06.2018 № 03-02-08/43217).

ФНС и Минфин согласились, что не все деньги, которые поступили на счет человека, – его доход. Если один гражданин безвозмездно переводит деньги со своего счета на счет другого человека, такие переводы НДФЛ не облагаются. Ведь в этом случаев перевод – это денежный подарок. А денежные доходы, которые физлицо получило в порядке дарения, налогом не облагаются. Причем не имеет значения, какую сумму перевел человек и кому он передал деньги — супругу, ребенку, другому родственнику или чужому человеку.

Но если проверяющие решат, что перевод на карту – это оплата за работу, товары или услуги, вознаграждение за трудовые обязанности или по гражданско-правовым договорам, доначислят НДФЛ. Но, чтобы доначислить налог на перевод с карты на карту в 2020 году, налоговики должны доказать, что человек получил деньги не просто так. Одних выписок для этого мало.

Какие переводы между физическими лицами облагаются налогом?

Тем, кто поверил, что за перевод денег с карты на карту будут брать налог, следует внимательнее почитать текст кодекса, касающийся содержания налоговых сборов. Обыкновенные денежные переводы не интересуют сотрудников ФНС и не являются налогооблагаемой базой.

Интерес налоговой службы вызывают лишь доходы граждан, полученные без уплаты требуемых взносов. Как правило, это касается временных подработок, сезонной работы и иных аналогичных видов доходов, которые остались без декларирования.

То есть, платить налоги требуется лишь с доходов, а не перечислений. При этом проверять всех держателей вкладов и владельцев банковских карт никто не станет.

# Какие переводы с карты на карту привлекут внимание налоговиков

Чиновники утверждают, что проверяющие запрашивают информацию по счетам только тех лиц, которые кажутся подозрительными. Например, человек купил квартиру, пришел в инспекцию за вычетом, а доход по справкам 2-НДФЛ маленький. ФНС заинтересуется, откуда средства на покупку, и запросит информацию о движении денег.

На проверке внимание инспекторов привлечет ситуация, когда на карту человека приходят деньги от разных людей. Проверяющие решат, что человек получает доход за свою работу или услуги. Например, оказывает парикмахерские или косметические услуги без регистрации в качестве предпринимателя.

Переводы с карту на карту, которые стабильно получает человек из одного и того же источника, налоговики расценивают как оплату за работу или аренду имущества. Например, один человек ежемесячно перечисляет другому по 30 000 руб. Инспекторы попытаются найти источник дохода. Проверят, каким имуществом владеет сам получатель и члены его семьи, чтобы узнать, не сдано ли оно в аренду.

Проверяющие не будут требовать НДФЛ с каждого перевода между физлицами, пообещали в Минфине. Тем не менее есть ситуации, когда налог все же придется заплатить.

Дебетовые карты для переводов

Самым быстрым способом отправки финансовых средств другому лицу – является перечисление на карту. Рассмотрим специальные банковские предложения для осуществления операции. Определим, какая дебетовая карта для переводов по России предоставляет самые выгодные условия.

Наименование карты	Процент переплаты при зачислении, %	Комиссия при отправке средств, %	Размер платежа, р. (min)	Отличительные особенности
ЛОКО-Банк «Максимальный доход»	В сети компании – 0	Между картами организации–0	Без ограничений	Возможность подключения дополнительных карт; начисляется процент на остаток
Ренессанс Кредит «Дебетовая»	Бесплатное пополнение другими банками на сумму до 150 тыс. р.	0	Моментальное выполнение операции; бонусное вознаграждение за покупки
Ситибанк «Citi Priority»	0; несоблюдение тарификации, влечет комиссию – 250 р. при пополнении до 45 тыс. р.	0 – при соблюдении условий обслуживания, иначе – 1%	Моментальная конвертация финансов в одну из 10-ти мировых валют; на остаток насчитываются накопительные проценты
Тинькофф Банк «Tinkoff Black»	0 – при проведении безналичной операции в валюте карточного счета (внутренний перевод или с другого банка), с использованием банкоматов. Внесение наличных через услуги партнеров до 300 тыс. р. (10 тыс. дол./евро) – бесплатно. За пополнение наличными на большую сумму взимается комиссия – 2%	Перечисления на карты других компаний – 0, при условии соблюдения лимита – 20 тыс. р./расчетный период. Превышение отметки влечет начисление комиссионного сбора 1,5% (мин.30 р.)	(оформляется по желанию клиента) – гарантирует покрытие финансовых убытков в течение суток, до 100 тыс. р., нанесенных третьими лицами. Программа действует 24/7 на территории всего мира
РОСБАНК «#МожноВСЁ»	0 – при пополнении карты через аппараты самообслуживания компании; 0 – за перевод на внутреннюю карту в кассах банка суммы не менее 30 тыс. р., иначе комиссия составит 100 за каждую операцию	Межбанковский безналичный рублевый перевод средств через кассу – 1,5% (min100 р., max 1,5 тыс. р.), валютный – 1,3% (min 600 р., max 3 тыс. р.) Внутрибанковская безналичная операция между физическими лицами сбором не облагается	Беспроцентное обналичивание средств в устройствах самообслуживания всего мира

Кроме того, перечисленные банковские организации, обладают другими особенностями. К примеру, Ренессанс Кредит не облагает комиссионным сбором на переводы с карт других банков, если общий размер перечислений за месяц не превышает отметку 150 тыс. р. Операции, сверх установленного лимита требуют дополнительной платы налога – 0,95% (min 45 р.). Банк Ренессанс Кредит моментально осуществляет переводы по карте «Дебетовая». Этот фактор особенно оценят клиенты, которым требуется срочно перечислить деньги.

Уместно напомнить, что банки-эмитенты, вправе дополнительно взимать плату за совершение перевода. Условия, ограничения и тарифы следует узнавать у представителей финансовой компании, участвующей в проведении операции.

# Какие операции для банка являются подозрительными

Блокировка карты банком более вероятна, чем претензии со стороны инспекции. Банки в рамках законодательства о противодействии легализации незаконных доходов постоянно отслеживают движение денег по картам физлиц.

Под подозрение могут попасть, в частности, следующие операции:

крупные покупки при малом официальном доходе;
резкое увеличение прихода и расхода денег;
нетипичные операции для держателя карты;
поступление средств от юридического лица и скорое обналичивание;
поступление средств из разных территориально удаленных источников.

Данные операции могут послужить основанием для блокировки карты банком. Также банк может запросить у физлица сведения о совершенной транзакции. На запрос стоит ответить банку в кратчайшие сроки, при этом безопаснее никак не связывать назначение операции с предпринимательской деятельностью.

Как налоговая может узнать о полученном доходе и можно ли не платить налоги?

Тут вариантов может быть несколько:

От банка, если запросит выписку по счету. Такое возможно только при наличии существенных обоснование – информации о том, что вы приобрели или продали недвижимость или машину, но доходов не задекларировали.
От покупателей, которые так же передали данные в налоговую. Например, вы продали ноутбук за 50 000 рублей, но незадекларировали доход. Через год ваш покупатель продает тот же ноутбук за те же 50 000 рублей, но идет в налоговую и декларирует доходы, прикладывая квитанцию или расписку о том, что купил его у вас год назад. И тут налоговая видит, что вы год назад не заплатили с этого дохода ничего.
От соседей, если вы занимаетесь сдачей недвижимости в аренду, а жильцы вам попались шумные или не нашли общий язык с соседями. Они могут пойти в налоговую и сказать, что вы скрываете факт сдачи квартиры в аренду и не платите налогов.
От других налоговых агентов. В некоторых случаях налоговые агенты не могут удержать налог на доходы физических лиц, тогда эти данные они отправляют в налоговую, где все рассчитывается, а вы получаете уведомление о задолженности.

Еще несколько важных фактов о банковских переводах, налогах и налоговой инспекции:
Банки не передают никакую информацию о движении средств на вашем счете в налоговую. Получить эти данные можно будет только при налоговой проверке, если для нее найдутся основания.
Налоговая инспекция владеет информацией о том, что у вас есть счет, но не владеет информацией о том какие суммы поступают, а какие вы тратите.
У ФНС были планы получить доступ к переводам, но уже несколько лет они так и остаются планами.
Доказывать факт того, что перевод это подарок, а не полученный доход должны представители налоговой, а не вы.
Автоматически никакие налоги на переводы не начисляются.
В России нет контроля за расходами. Даже если у вас нет официального дохода, но вы приобрели квартиру, то это не причина начисления налогов.
Чтобы исключить все вопросы от налоговой при переводе денег на карту другому человеку в обосновании перевода можно писать «подарок»

В общем, если у вас есть какие-то сомнения надо ли платить налог в том или ином случае, то можно направить соответствующий запрос в налоговую инспекцию и получить точный ответ. Что касается переводов, то налоги с них платить не нужно, за исключением ситуации, когда поступление денег является доходом.

# Пять новых правил по банковским картам-2020

Пластик настойчиво вытесняет наличность из наших кошельков. Сложно найти человека, у которого не было бы ни одной платежной карты. Значит, небезынтересно будет узнать о новых правилах, которые вводятся для владельцев банковских карт в 2020 году.

# 1. За быстрые платежи придется платить

С этого года можно перевести деньги нужному человеку мгновенно и без особых хлопот — с помощью Системы быстрых платежей.Достаточно зайти в мобильное приложение банка, ввести номер телефона получателя и сумму перевода. Но если в 2020 году за перевод не взимали ни копейки комиссии, то с 2020 года за это удобство придется платить.

Доначислят ли россиянам НДФЛ и НДС за переводы на карту

Автор Редакция рубрики «Экономика»

Обновлено: 10.11.2019 00:50 Опубликовано: 14.06.2019 09:03

Экономика » Правила игры

В социальных сетях появилось»Письмо ФНС России от 7 мая 2019 года №СА-4-7/8614″, суть которого якобы сводится к тому, что частные лица, которые занимаются коммерческой деятельностью в той или иной форме, без соответствующего оформления этой деятельности, все равно будут облагаться НДС и НДФЛ.

17 поделились

Нормы эти, кстати говоря, вступили в силу еще 1 января 2019 года. Однако, на практике и повсеместно в силу тотальной проверки и мониторинга всех денежных переводов, они заработают в 2020 году -именно это обещают инсайдеры.

При этом, письмо Федеральной налоговой службы характерно тем, что прописывает признаки «негласной коммерческой деятельности». При этом, дополнительно прописаны факторы, которые позволяют налоговикам квалифицировать ту или иную частную сделку, как коммерческую — это и «показания лиц, оплативших товары, работы, выписки из банковских счетов лица, привлекаемого к административной ответственности» и даже размещение рекламы в интернете.

Кстати, как подчеркивается в письме ФНС, «само по себе отсутствие прибыли не влияет на квалификацию указанного правонарушения, поскольку извлечение прибыли является целью предпринимательской деятельности, а не ее обязательным результатом».

Единственная возможность не попасть для таких «фрилансеров от малого бизнеса» на НДФЛ и НДС с пени, штрафами и прочими неприятными отчислениями в пользу государства — это зарегистрировать себя, как индивидуального предпринимателя и работать «вбелую» по упрощенной системе налогообложения под 6%.

Что касается конкретных примеров такой коммерческой деятельности, то ряд юристов и консультантов поясняют, что под налогообложение на основании исследования переводов на карту подпадает, например, торговля через Сеть, сдача в аренду личных автомобилей, сдача в аренду недвижимости, особенно, если речь идет о коммерческой недвижимости. Сфера услуг также будет облагаться НДФЛ и НДС. Ну и понятным образом мелкая, «бытовая» торговля в лотке на рынке.

Как отмечают авторы канала «Диванный аналитик», » Поздравляем диванных борцунов и мамкиных уклонистов от налогов — в 2020 году за переводы на карту доначислят НДФЛ и НДС. Пользуешься «Моментум» (провайдер QIWI сдаст транзитный спецсчет), пишешь за гонорары, продаешь рекламу в пабликах, делаешь дизайн, ноготочки или торты, кодишь-фрилансишь, сдаешь в аренду квартиру-машину, таксуешь, торгуешь фруктами-косметикой, делаешь ремонты? Если человек получал за это деньги на карту — то привет, НДС и (если не освободиться по ст. 145 НК РФ) НДФЛ.

Налоговое ведомство обещает, что проверки будут тотальными и анализироваться на «систематическое излечение прибыли» будут все транзакции на карты всех банков. Государству нужны ваши деньги, котики».

Впрочем, в соцсетях уже пишут, что «Подарки — не доход (не зависимо от суммы). Указывать нигде не нужно. Неприятностей не будет». Эксперты поясняют — «в статье 217 Налогового кодекса перечислены доходы физических лиц, не подлежащие налогообложению. В пункте 18.1 этой статьи сказано, что не облагаются налогом доходы в денежной и натуральной формах, получаемые от физических лиц в порядке дарения (за исключением случаев дарения недвижимого имущества, транспортных средств, акций, долей, паев)»

«Переводите и получайте какие угодно суммы на карты — если это подарок, налог платить не нужно»,- советуют они. Однако, ранее представители российских банков уже заявляли, что их специальные IT-системы проводят анализ переводов с карты на карту и массово «ищут» те, в которых постоянно указывается цель перевода — «долг» или «подарок».

Понятно, что с одной стороны, это попытка государства уменьшить серую экономическую зону, в которой в масштабах страны вращается несколько триллионов рублей. С другой — в контексте и пенсионной реформы, и повышения этого самого НДС до 20% и в целом, определенного экономического спада, наличие социального недовольства предугадать нетрудно.

Однако, кажется, государственная система взяла курс на ужесточение и систематизацию экономической политики, и это надолго.

Обсудить

Темы фнс долг налоги перевод налоговая перевод на карту банковские карты налог для самозанятых

Как избежать штрафов за поступления денег на банковскую карту

Для того, чтобы физлицу избежать штрафов, пени и налогов в связи с поступлениями на банковскую карту, необходимо помнить следующее:

Если физлицу на карту поступает регулярный доход, то лучше будет зарегистрироваться ему в качестве ИП и выбрать в качестве налогового режима, например, УСН. В этом случае ему не придется уплачивать 13% с поступлений, а заявлять только 6%.
Банки вправе сообщать об операциях по счету, которые по их мнению являются подозрительными. Поэтому следует позаботиться о наличии подтверждающих документов, указывающих, что поступления не должны облагаться налогом.
Следует позаботиться о том, чтобы лица, которые направляют перевод на карту правильно оформляли перечисление. То есть нужно проследить, чтобы они указывали назначение, например, дарение или возврат долга.
На крупные суммы стоит оформить договор дарения или займа в письменном виде. Кроме того, нелишним будет хранение расписок и иных документов, которые могут подтвердить, что поступления на карты не являются налогооблагаемым доходом.

Также следует помнить, что по всем полученным доходам физлицо должно подавать декларацию 3-НДФЛ. Представляется она в налоговый орган не позднее 30 апреля года, следующего за годом получения дохода.