Обязанности бухгалтера по расчетам с подотчетными лицами

Функциональные обязанности бухгалтера на участке банк-клиент

На сегодняшний день практически все бизнесмены взаимодействуют с банками в онлайн-режиме. Бумажные платежки встречаются крайне редко, обычно в случаях каких-либо сбоев или проведения нестандартных операций.

Поэтому участок работы бухгалтера «Банк» сейчас часто называют «Банк-клиент», по аналогии со стандартным наименованием программы для обмена информацией с кредитными организациями.

Специалист на этом участке отвечает за следующий функционал:

1. Формирование и отправка в банк платежных поручений. Контроль за их прохождением.
2. Получение выписок по банковским счетам и их отражение на счетах по учету безналичных денежных средств (51, 52).
3. Контроль за своевременностью платежей по кредитным и другим подобным договорам, связанным с привлечением и выдачей заемных средств.
4. Отражение расчетов по кредитам и займам, в т.ч. по начисленным процентам на счетах 58 (выдача) и 66,67 (получение).
5. Оформление всех необходимых документов для проведения валютных операций.
6. Взаимодействие с банками по всем вопросам, связанным с осуществлением валютного контроля.
7. Подготовка информации о движении денежных средств, необходимой для формирования бухгалтерской и управленческой отчетности.

Иногда (обычно в небольших компаниях) бухгалтер, наряду с банком, ведет и кассовые операции.

Справочник бухгалтера

Должностные обязанности бухгалтера

• делать руководству аргументированные и обоснованные письменные предложения по улучшению и оптимизации работа как себя лично, так и предприятия в целом;
• участвовать в совещаниях, планерках, собраниях, обсуждениях и прочих мероприятиях, непосредственно касающихся его деятельности;
• повышать свой профессиональный уровень, в том числе посещать курсы, семинары, вебинары, конференции, тренинги и т.д.;
• запрашивать документы (в т. ч. архивные), методические пособия и пр. материалы, нужные для решения текущих вопросов и задач;
• вносить конструктивные предложения для устранения выявляемых в процессе работы нарушений, ошибок, недочетов;
• подписывать документы, входящие в его компетенцию;
• отказаться от выполнения рабочих функций при наступлении угрозы жизни или здоровью.

IV.

Требования к бухгалтеру по банку

Квалификационных требований к рядовому бухгалтеру, обязательных для всех компаний, действующее законодательство не содержит.

Профессиональный стандарт «Бухгалтер» (приказ Минтруда РФ от 21.02.2019 № 103н) для рядовых сотрудников носит лишь рекомендательный характер.

Но многие организации на практике при разработке внутренних документов отталкиваются от требований профстандарта. Для рядовых специалистов по учету они достаточно мягкие:

1. Среднее специальное образование. Причем оно даже не обязательно должно быть профильным. Правда, в последнем случае кандидат должен пройти обучение на специализированных курсах.
2. Стаж необходим только, если должность «категорийная» (бухгалтер 1 или 2 категории). В этом случае специалист должен отработать не менее года на предыдущей ступени. А на должность обычного бухгалтера может быть принят и кандидат без опыта работы. Про квалификационные требования к главному бухгалтеру мы рассказываем здесь.

Однако на практике участок ведения расчетов редко доверяют неопытным сотрудникам. Обычно организации устанавливают для этой позиции как минимум обязательный стаж. Обычно он равен одному году, а нередко его повышают и до 2-3 лет.

Квалификационные требования к бухгалтерам 1 и 2 категорий

Из специфических для данной должности навыков нужно отметить умение работать с программой «Банк-Клиент». Если же компания ведет международные расчеты, то бухгалтер на этой позиции должен хорошо разбираться в валютном законодательстве.

Что же касается личных характеристик, то здесь на первый план выходят честность, порядочность и ответственность. Разумеется, все это работодатель по умолчанию хочет видеть в каждом сотруднике. Когда же речь идет о работе с деньгами, значимость таких качеств возрастает многократно.

Абсолютно необходима «банковскому» бухгалтеру точность в работе, даже доходящая до педантизма. Ведь на этом участке ошибка в одном знаке может обойтись очень дорого. А исправить ситуацию, если платеж уже отправлен, бывает очень сложно, а иногда — и вовсе невозможно.

Специалисту по расчетам также потребуются коммуникабельность и стрессоустойчивость. Ведь ему постоянно приходится взаимодействовать с коллегами из других подразделений, специалистами банков, сотрудниками компаний-контрагентов, с проверяющими.

Общие положения

1.1. Главный бухгалтер банка относится к категории руководителей.

1.2. На должность главного бухгалтера банка назначается лицо, имеющее высшее профессиональное образование по профилю, рабочий стаж финансово-банковской или аналогичной работы на руководящих должностях не менее 5 лет.

1.3. Главный бухгалтер банка назначается на должность и освобождается от нее председателем банка и подчиняется непосредственно [вписать нужное].

1.4. Главный бухгалтер банка должен знать:

Законы, иные нормативные правовые акты, относящиеся к деятельности банка;

Бухгалтерский учет, приказы, ведомственные инструкции и нормативные документы, касающиеся деятельности структурных подразделений банка, занимающихся бухгалтерским учетом и отчетностью;

Современные средства вычислительной техники;

Основы экономики, гражданское право, финансовое, налоговое и хозяйственное законодательство;

Перспективы развития финансово-банковской системы;

Специфику деятельности филиалов банка;

Основы научной организации труда;

Правила и нормы охраны труда, техники безопасности и противопожарной защиты;

— [вписать нужное].

Должностная инструкция бухгалтера по банковским операциям — образец 2020

Все требования к бухгалтеру по расчетам и его обязанности нужно отразить в должностной инструкции.

Единой установленной формы этого документа не существует, но обычно он имеет следующую структуру:

• общие положения: статус должности, порядок оформления и увольнения, вышестоящий руководитель;
• квалификационные требования;
• должностные обязанности;
• права (в этом разделе могут быть упомянуты как общие социальные гарантии, предусмотренные ТК РФ, так и специфические права. Например, бухгалтеру может быть предоставлено право подписи некоторых первичных документов);
• ответственность в соответствии с действующим трудовым, гражданским, а в отдельных случаях — административным и уголовным законодательством.

Пример должностной инструкции бухгалтера, ведущего безналичные расчеты

Должностные обязанности

Главный бухгалтер банка:

2.1. Осуществляет организацию бухгалтерского учета хозяйственно-финансовой деятельности и контроля за экономичным использованием материальных, трудовых и финансовых ресурсов, сохранностью вверенных банку средств в соответствии с установленным в банке порядком ведения бухгалтерского учета и отчетности.

2.2. Обеспечивает организацию учета и отчетности на основе внедрения в практическую работу прогрессивных форм и методов бухгалтерского учета и контроля.

2.3. Руководит работниками бухгалтерии.

2.4. Подготавливает проекты положений о соответствующих структурных подразделениях банка, обеспечивает выполнение возложенных на них задач.

2.5. Несет ответственность по всем направлениям деятельности этих подразделений.

2.6. Рассматривает и утверждает должностные инструкции работников, занимающихся бухгалтерским учетом и отчетностью.

2.7. Организует учет поступающих денежных средств и иных ценностей, бухгалтерский учет совершаемых операций, связанный с их движением, а также исполнением смет расходов финансовой деятельности банка.

2.8. Обеспечивает учет финансовых, расчетных, кредитных операций и контроль за законным и своевременным их оформлением.

2.9. Организует своевременное проведение расчетов по заработной плате сотрудников, правильное начисление и перечисление платежей заинтересованным органам и организациям в рамках действующего законодательства.

2.10. Осуществляет контроль за соблюдением порядка ведения бухгалтерского учета и контроля.

2.11. Принимает меры по предотвращению случаев причинения банку ущерба, нарушений финансового, налогового и хозяйственного законодательства.

2.12. В необходимых случаях принимает меры к погашению возникших убытков, обеспечивает своевременную передачу необходимых документов в правоохранительные органы.

2.13. Ведет работу по обеспечению соблюдения штатной, финансовой и расчетно-кассовой дисциплины, смет административно-хозяйственных и других расходов.

2.14. Обеспечивает законность списания с бухгалтерских балансов недостач, дебиторской задолженности и других потерь, безнадежных к взысканию.

2.15. Обеспечивает сохранность бухгалтерских документов, оформление и сдачу их в установленном порядке в архив.

2.16. Возглавляет работу по разработке новых и унификации действующих документов по бухгалтерскому учету, внедрению эффективных средств механизации учетно-вычислительных работ.

2.17. Обеспечивает своевременное составление бухгалтерской отчетности, представление ее в установленном порядке в соответствующие органы.

2.18. Оказывает методическую помощь структурным подразделениям банка по вопросам бухгалтерского учета, контроля, отчетности и экономического анализа.

2.19. Обеспечивает контроль за выполнением договорных обязательств.

2.20. Выполняет представительские функции и обеспечивает взаимодействие с различными структурными подразделениями банка.

2.21. Обеспечивает сохранение коммерческой тайны о деятельности банка, его клиентах.

2.22. [вписать нужное].

Как избежать форс-мажорных ситуаций при работе с банками

Ошибки при проведении расчетов обходятся компании очень дорого. Из-за просроченного или неверного платежа бизнесмену часто приходится платить неустойку, а иногда он и вовсе может лишиться важного контракта. Если речь идет о налогах, то ИФНС взыщет пени и штрафы за неуплату.

Чтобы разобраться, кто виновен в случившемся, необходимо четко регламентировать работу с платежами. И здесь один из основных документов — должностная инструкция бухгалтера, ведущего расчеты. Если же трудовой спор дойдет до суда, то и здесь инструкция будет одним из важнейших доказательств.

Важно!

В условиях штатной бухгалтерии исключить проблемы с банком нельзя. Хорошая новость — их можно свести к нулю другим способом. Например, когда платежами занимается солидная аутсорсинговая компания. Автоматизация рутинных процессов и многоуровневая система контроля не пропускают ни одной ошибки.

Должностные инструкции

Оформляет документы бухгалтерского учета для передачи в архив.2.1.9. Участвует в проведении инвентаризаций.2.1.10. Замещает отсутствующих бухгалтеров.2.1.11. Соблюдает трудовую и производственную дисциплину, правила и нормы охраны труда, требования производственной санитарии и гигиены, требования противопожарной безопасности, гражданской обороны.2.1.14.

Исполняет распоряжения и приказы Главного бухгалтера.2.1.15. В случае производственной необходимости на него приказом Директора может быть возложено выполнение других обязанностей с указанием срока их исполнения и денежной компенсацией3. Права 3.1. Бухгалтер имеет право:3.1.1. Требовать предоставления материалов и документов, необходимых для выполнения возложенных на него обязанностей3.1.2. Вносить предложения администрации предприятия по улучшению работы, относящейся к функциональным обязанностям Бухгалтера и всего предприятия в целом. 4. Подготавливает данные по соответствующим участкам бухгалтерского учета для составления отчетности, следит за сохранностью бухгалтерских документов, оформляет их в соответствии с установленным порядком для передачи в архив. 3.2.8. Выполняет работы по формированию, ведению и хранению базы данных бухгалтерской информации, вносит изменения в справочную и нормативную информацию, используемую при обработке данных. 3.2.9. Участвует в формулировании экономической постановки задач либо отдельных их этапов, решаемых с помощью вычислительной техники, определяет возможность использования готовых проектов, алгоритмов, пакетов прикладных программ, позволяющих создавать экономически обоснованные системы обработки экономической информации. 3.3. Бухгалтер-кассир: 3.3.1. Осуществляет прием наличных денежных средств в кассу техникума с одновременным занесением информации в компьютерную базу данных. 3.3.2.

Бухгалтер по расчетам с подотчетными лицами

К обязанностям бухгалтера, работающего с расчетами с подотчетыми сотрудниками относят:

• осуществление контроля первичной документации (в том числе заявлений, приказов, авансовых отчетов и т.п.);
• выдача и/или перечисление денежных средств подотчетным лицам (авансы или перерасходы по предоставленным работникам авансовым отчетам);
• соблюдение кассовой дисциплины;
• отражение операций с подотчетниками в бухгалтерской системе;
• учет ТМЦ, а также ОС, приобретенных подотчетными лицами как за наличный расчет, так и посредством оплаты банковской картой;
• контроль задолженности подотчетных лиц;
• проверка корректности заполнения подотчетными работниками авансовый отчетов;
• контроль за сроками предоставления отчетов подотчетными лицами, а также возврата ими неиспользованных денежных средств;
• прием и проверка документов, подтверждающих расчеты подотчетными лицами и прилагаемые ими к авансовому отчету;
• составление по требованию руководителя аналитических отчетов по своему участку работы;
• проведение инвентаризации расчетов с подотчетными лицами и оформление результатов проведенной инвентаризации;
• активное участие в составлении плана счетов для работы, разработки форм первичной документации, если типовые формы по ним не предусмотрены;
• передача отработанных, надлежащим образом оформленных документов в архив.

Должностные обязанности бухгалтера по авансовым отчетам на предприятии

После того, как он подпишет новую должностную инструкцию, в его обязанности будет входит не только:

• выдача наличных под отчет;
• перечисление подотчетных сумм на банковские карты работников и на корпоративные карты компании.

Другие обязанности бухгалтера в новой должности вы можете изучить, в частности, в наших статьях:

• Учет и контроль расчетов с подотчетными лицами
• Проверка оформления командировочных документов

Осуществляя аутсорсинг участков бухгалтерии наших клиентов, мы уже давно выделили участок «Авансовые отчеты» из-за обилия специфики в различных компаниях.

Обязанности наших бухгалтеров можно взять за основу, если выдачу наличности (пополнение карт) ваш бухгалтер по авансовым отчетам не осуществляет.

Должностные обязанности бухгалтера по авансовым отчетам для резюме

Бауманская/Электрозаводская.Старший бухгалтер

2013-12-02 08:09

Требования:

• знание 1С8.2, опыт работы бухгалтером от 3-х лет, опыт работы с агентскими договорами (или договорами комиссии) как преимущество, коммуникабельность, внимательность, ПК – пользователь.

Обязанности:

• Книга покупок, книга продаж
• Формирование деклараций по НДС
• Взаиморасчеты с поставщиками и клиентами
• Работа с агентскими договорами и договорами комиссии

Условия:

• Заработная плата 50 тысяч рублей, оформление по ТК РФ, место работы м. Бауманская/Электрозаводская.

Должностные обязанности бухгалтера по авансовым отчетам

Основные обязанности:

• Участие в проектах, осуществляемых отделом налогообложения;
• Помощь сотрудникам фирмы в оказании консультационных услуг;
• Изучение спектра услуг, оказываемых фирмой;
• Развитие навыков профессионального общения с клиентами;
• Развитие навыков работы в команде;
• Участие в подготовке профессиональных рекомендаций;
• Изучение и соблюдение внутрифирменных стандартов;
• Соблюдение этических стандартов;
• Постоянное повышение профессиональных знаний.

Мы предлагаем:

• Стать членом команды профессионалов;
• Перспективу быстрого карьерного и профессионального роста;
• Соблюдение трудового законодательства, ДМС;
• Участие в интересных масштабных проектах;
• Удобный офис в Центре Москвы (м.

Проверять, оформлять, регистрировать в электронной базе данных авансовые отчеты подотчетных лиц. Должностные инструкции бухгалтера по авансовым отчетам образец РАЗНОЕ.

Например образец исковое заявление обращение взыскания. Отражение авансовых отчетов по командировочным расходам, в том числе.

Должностная инструкция бухгалтера, образец 2020. Должностная инструкция главного бухгалтера. В Трудовом кодексе нет такого требования к содержанию кадровых документов см

Должностная инструкция бухгалтера по авансовым отчетам.

Должностная инструкция бухгалтера образцы. Должностная инструкция бухгалтера по авансовым отчтам. Должностная инструкция бухгалтера. Должностная инструкция бухгалтера по авансовым отчетам совокупность показателей учта, отражнных в форме определнных таблиц и характеризующих.

В разделе представлен образец акта приемапередачи документации и его.

После утверждения директором предприятия отчета записи делаются так:Дт 0 10500 340 Увеличение цены материальных запасов Дт 0 10600 000 Оплата нефинансовых активов Дт 0 30200 000 Расчеты по взятым обязательствам Дт 0 40120 000 Издержки текущего года Дт 0 30403 830 Сокращение кредиторской задолженности по удержаниям из зарплаты Дт 0 10900 000 Издержки на изготовление товарной массы Кт 0 208XX 660 Снижение дебиторской задолженности ответственных сотрудников

При возврате денег запись делается так:

Дт 0 20134 510 Поступление денег в кассу Кт 0 208XX 660 Сокращение дебиторской задолженности подотчетных работников Дт 0 20111 510 Поступление денег со счета в казначейства Дт 0 20121 510 Поступление денег в банке Дт 1 30405 000 Расчеты по платежам из бюджета с фин.

Должностные обязанности бухгалтера по авансовым отчетам в бюджете

Инфо

Работник несет ответственность за разглашение информации, представляющей собой коммерческую тайну компании, ставшей известной в связи с исполнением должностных обязанностей, в порядке, определенном действующим законодательством и соответствующими локальными актами компании. 7. Условия работы.

После составления ДИ руководитель издает приказ о ее утверждении.

Как его правильно составить, смотрите в статье «Приказ об утверждении должностных инструкций — образец».

Сотрудник знакомится с ДИ и подписывает ее.

Копия инструкции остается у него.